關于對市審計局工作評議調查情況的報告

——2020年11月17日在漯河市第七屆人民代表大會

常務委員會第三十四次會議上

市人大常委會第一評議詢問調查組

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人大常委會第一評議詢問調查組委托，我就市審計局工作評議調查情況報告如下，請予審議。

一、評議詢問工作開展情況

第一評議詢問調查組在邵成山、杜廣全副主任帶領下，高度重視、認真組織、嚴肅紀律，扎實開展評議詢問工作。通過組織座談、聽取匯報、查閱資料、督導檢查、實地調查等形式，調查組對市審計局近三年尤其是2019年以來的工作情況進行了詳細調查。調查組認為，市審計局高度重視評議詢問工作，成立了接受評議詢問工作領導小組和工作機構，制定了工作方案和臺帳，堅持問題導向、聚焦短板弱項，主動深入查找問題，扎實推進整改措施，實行“銷號制”整改，整改效果明顯。審計監督效能進一步增強，審計形象進一步提升。近年來，市審計局取得如下工作成效：

（一）審計監督廣度和深度進一步拓展。建立審計工作周報制度，實現財政一級預算單位審計全覆蓋，在全省率先推行村級審計監督管理全覆蓋。統籌安排項目，整合重大政策措施落實情況跟蹤審計與專項審計，統籌經濟責任審計與預算執行審計，壓縮審計項目實施現場時間。完善工作方式，落實審前提醒制、進駐公告制和審后回訪制，健全廉政監督員和“一審雙報告”制度，探索“整改建議函”工作機制。深入開展監督，圍繞“放管服”“減稅降費”、清理拖欠中小企業民營企業欠款等重大政策措施落實情況開展審計；關注重點項目建設、重大資金使用、民生實事推進情況。2019年以來，共完成審計和審計調查項目159個，查出各類違規違紀資金2.27億元，促進增收節支1.31億元，上繳財政1.2億元。向紀檢監察及有關部門移送案件線索10起，23人受到黨紀政紀處分。今年實施的疫情防控審計、扶貧審計、“僵尸企業”審計等3個審計項目受到省審計廳表彰。

（二）審計問題整改監督力度進一步加大。審計結果公告力度進一步加大，對財政預算執行、專項資金和重點項目建設等審計結果及時進行公告。審計整改督促檢查工作機制進一步完善，班子成員帶隊深入被審計單位，采取“審、幫、改、促”相結合的方法，調動被審計單位整改的積極性和主動性。對于能夠立即整改的，采取邊審邊改方式，在審計項目結束前整改到位。立即整改有難度的，提出切實可行的整改建議。充分發揮縣區政府和行業主管部門作用，對本部門本行業存在的問題建立整改臺賬，督辦整改進度。聯合市委市政府督察局對審計發現問題整改進行督促落實，進一步確保屢查屢犯問題整改到位。

（三）審計干部隊伍素質水平進一步提高。持續加強法律法規學習宣傳，組織全市審計機關開展民法典公開課等專題學習，利用新組建的“沙澧審計”微信群、組織全市84家160名財務及內審人員業務知識培訓等，及時做好新出臺的法律、法規、規章的宣傳，服務意識進一步增強。持續加強紀律作風建設，開展深入糾“四風”持續轉作風鞏固提升年活動和“轉觀念、轉作風、轉方式”營造“三個氛圍”創建模范機關活動，干部素質明顯提高。

二、存在的主要問題

（一）審計監督重點向支出預算和政策拓展不夠深入。一是對重大政策研究深度不夠，跟蹤審計前期謀劃需要進一步加強，覆蓋面需要進一步拓寬，實際舉措需要進一步提升。二是在跟進重點項目、重點工作時，對資金籌集、管理和使用等方面情況的監督需要進一步深入。

（二）審計問題整改監督不夠到位。一是問責機制或整改制度需要進一步完善，在審計整改中仍然存在著審計監督糾正規范多、問責警示少的現象。二是對被審計單位提出的宏觀性、全局性整改建議有待進一步加強，對審計中發現的普遍性問題開展集中糾正、規范整改力度有待進一步提升。

（三）審計監督服務創新不夠及時。一是對有關法律法規宣傳不及時不深入，特別是對縣區政策性法律法規培訓不足。二是促進被審計單位完善機制、規范管理不夠，針對被審計單位財務及內審人員輪換較快等情況，對被審計單位基建、財務等方面內審業務的培訓指導不及時不持續。

三、意見建議

（一）提高政治站位。要進一步適應新形勢新任務新要求，把貫徹落實黨中央重大方針政策和省市委部署要求作為審計監督重點，圍繞重大決策部署、重點項目推進及市政府重點工作安排、市委市政府民生決策和重點民生項目、疫情防控等加大審計力度，做好常態化“經濟體檢”工作。要繼續積極推進審計全覆蓋，深化審計制度改革，聚焦審計重點，加大對支出預算和政策執行的審計監督力度。

（二）加強結果運用。要強化以審計揭示問題、提出建議，推動政府及其部門分析問題根源，落實整改責任，健全規范制度。要進一步健全完善審計查出問題清單、整改責任清單和部門預算執行查出問題整改情況清單制度，實行臺帳管理，對整改情況加強跟蹤檢查。要進一步推動審計結果及整改情況信息公開，加大審計結果透明度。

（三）強化服務創新。要增強服務意識，在依法審計的同時，注重創新審計方式方法，加強與被審計單位的溝通指導。要加強與市委巡察辦的溝通聯系，做到資料共用、信息互通、成果共享。要加強有關法律法規宣傳，健全完善全市內審工作機制，加強對被審計單位財務及內審人員的業務知識培訓，指導被審計單位完善機制、規范管理。