關(guān)于貫徹落實《漯河市人民代表大會常務(wù)

委員會關(guān)于對市人社局等6個部門工作評議

的建議》情況的報告

——2021年12月21日在漯河市第七屆人民代表大會

常務(wù)委員會第四十三次會議上

市審計局局長 徐改全

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　我代表市審計局，向市人大常委會報告貫徹落實《漯河市人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于對市人社局等6個部門工作評議的建議》情況，請予審議。

　　根據(jù)市人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于工作評議的有關(guān)要求，今年以來，市審計局高度重視，將落實工作評議建議作為進一步提升全市審計工作效能、更好地服務(wù)全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手，突出問題導(dǎo)向，深入研究分析，認真查找原因，明確整改重點，科學(xué)制定整改措施，嚴(yán)格整改落實到位，取得了一定的成效。現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：

　　一、問題整改情況

　　（一）“審計監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展”方面。圍繞深入實施新時代漯河社會主義現(xiàn)代化建設(shè)工作要求，全面履行審計監(jiān)督職能，筑牢經(jīng)濟安全發(fā)展屏障。一是促進重大政策措施貫徹落實。緊緊圍繞黨中央國務(wù)院、省委省政府決策部署和市委市政府工作安排，開展國家重大政策措施落實情況跟蹤審計，重點關(guān)注新增財政資金直達市縣基層直接惠企利民、優(yōu)化營商環(huán)境、國資國企改革、就業(yè)優(yōu)先政策、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展等內(nèi)容，為統(tǒng)籌全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局提供決策服務(wù)。持續(xù)開展省重點工作落實情況跟蹤審計，督促各縣區(qū)各部門落實政策、推進工作、完成任務(wù)、提升績效。對我市抗疫特別國債資金管理使用情況實施專項審計，督促資金規(guī)范管理使用。二是推動提升財政資金管理使用績效。圍繞推進財政資源統(tǒng)籌、防范化解重大風(fēng)險、建立現(xiàn)代財政制度，做好市縣財政一級預(yù)算單位審計全覆蓋同步審計工作，對全市380家部門單位相關(guān)預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)進行綜合分析，對其中21家部門單位和部分資金規(guī)模較大的單位進行了現(xiàn)場審計。通過審計，促進財政部門和各預(yù)算單位不斷增強績效意識，推動財政資金管理使用提質(zhì)增效。探索建立協(xié)同聯(lián)動監(jiān)督機制，聯(lián)合市委市政府督查局、市財政局對縣區(qū)及市直部門單位的預(yù)算績效管理實施情況進行檢查，5個單位制定了預(yù)算績效管理制度。三是更加深入地服務(wù)和保障民生。圍繞與人民群眾切身利益緊密相關(guān)的鄉(xiāng)村振興、醫(yī)療、養(yǎng)老、住房、教育等問題開展審計監(jiān)督，揭示在政策落實、資金使用、項目建設(shè)等方面存在的突出問題，推動惠民富民政策真正落地見效。對臨潁縣鄉(xiāng)村振興和鞏固拓展脫貧攻堅成果情況進行審計，督促審計中發(fā)現(xiàn)問題全部整改到位。抽調(diào)全市審計系統(tǒng)30名審計人員，對全市基本養(yǎng)老保險基金和基本醫(yī)療保險基金進行審計，摸清社保基金規(guī)模、債權(quán)債務(wù)情況，為我市實現(xiàn)社保基金統(tǒng)籌，促進完善工作制度機制，防范基金運行風(fēng)險打下基礎(chǔ)。四是強化對政府建設(shè)投資領(lǐng)域監(jiān)督。加大對重點建設(shè)項目全過程、各環(huán)節(jié)跟蹤審計力度，在去年對中原生態(tài)水城、中華漢字文化名城進行審計的基礎(chǔ)上，今年對豫中南城區(qū)性中心城市建設(shè)項目推進情況持續(xù)進行跟蹤審計，對涉及的主要指標(biāo)、重大任務(wù)、重點工程細化分解，對照責(zé)任主體和完成時限，及時跟蹤督導(dǎo)，推動目標(biāo)任務(wù)落實到位。開展保障性安居工程資金投入和使用績效審計，重點關(guān)注安居工程和老舊小區(qū)改造提質(zhì)相關(guān)政策落實、城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造和公租房建設(shè)、資金分配管理使用績效等情況，促進被審計單位完善制度、規(guī)范管理。開展實施全市公共交通建設(shè)項目、全市主要路段霧森系統(tǒng)建設(shè)等項目，助力全市重大建設(shè)項目和重點工作任務(wù)快速推進。

　　（二）“強化審計問題整改監(jiān)督”方面。立足及時發(fā)現(xiàn)問題、推動解決問題、著力防范問題，持續(xù)加大審計整改力度。一是完善聯(lián)動機制。加強審計監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)作，建立《中共漯河市審計委員會成員單位工作協(xié)調(diào)推進機制》，與市委巡察辦共同出臺了《關(guān)于加強巡察與審計工作聯(lián)動的辦法》，與市委市政府督查局共同制定了《市委市政府督查局與市紀(jì)委、市審計局等機關(guān)和部門協(xié)作辦法》，與市財政局聯(lián)合出臺了《關(guān)于建立全面實施預(yù)算績效管理工作財審聯(lián)動機制的意見》。通過采取巡審結(jié)合、督審協(xié)作、財審聯(lián)動的方式，推動問題改到位、改徹底。二是狠抓責(zé)任落實。統(tǒng)籌安排審計發(fā)現(xiàn)問題整改，制定了《審計整改檢查督促工作辦法》，實行臺賬管理動態(tài)跟蹤，分類建立整改臺賬，做到目標(biāo)、措施、步驟、責(zé)任、時間節(jié)點“五明確”，確保審計整改的制度化、常態(tài)化。今年的預(yù)算執(zhí)行審計整改，向市直單位和縣區(qū)政府印發(fā)整改函和問題清單116份，明確整改責(zé)任和時限，精準(zhǔn)推進整改；開展審計整改“回頭看”專項行動，對近三年204個審計項目的整改結(jié)果逐一核實，強化持續(xù)整改。三是提升整改成效。對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，短期內(nèi)可以整改到位的，堅持立行立改、邊審邊改；對暫時不能全面整改到位的問題，明確要求、限期整改；對涉及全市性、行業(yè)性和普遍性問題，由相關(guān)主管部門從體制機制和制度層面研究解決。督促相關(guān)部門單位嚴(yán)格落實整改主體責(zé)任，將“當(dāng)下改”與“長久立”結(jié)合起來，堅持源頭治理、舉一反三，標(biāo)本兼治。

　　（三）“加強審計監(jiān)督服務(wù)創(chuàng)新”方面。寓服務(wù)于監(jiān)督之中，積極探索推進服務(wù)型行政執(zhí)法，前移監(jiān)督關(guān)口。一是建立聯(lián)系服務(wù)工作制度。印發(fā)《關(guān)于加強和改進科室聯(lián)系服務(wù)工作的實施意見》，成立漯河市審計局聯(lián)系服務(wù)對象工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制訂《聯(lián)系服務(wù)對象制度》，將5個縣區(qū)政府、3個功能區(qū)管委會及市直83家一級預(yù)算單位分口列為局內(nèi)設(shè)12個業(yè)務(wù)科室的聯(lián)系服務(wù)對象。建立聯(lián)系服務(wù)對象資料庫，掌握單位基本情況，研究涉及的政策法規(guī)，了解相關(guān)領(lǐng)域國家宏觀政策、行業(yè)特點、改革要求、發(fā)展方向以及承擔(dān)的重大項目、重點任務(wù)推進情況，為謀劃審計項目、精準(zhǔn)確定重點、高質(zhì)量推進全覆蓋提供基礎(chǔ)支撐。二是深入開展聯(lián)系服務(wù)活動。積極主動與聯(lián)系服務(wù)對象開展日常業(yè)務(wù)溝通和聯(lián)系，提供財經(jīng)法律法規(guī)和審計財務(wù)會計知識咨詢。同時，加強對各聯(lián)系服務(wù)對象內(nèi)部審計工作的監(jiān)督指導(dǎo)，建立健全各單位內(nèi)部審計工作計劃、工作總結(jié)報備等制度機制。市審計局黨組定期聽取聯(lián)系服務(wù)工作開展情況匯報，班子成員帶隊對重點部門和單位開展定期走訪，現(xiàn)場答疑解惑。先后舉辦5期全市財務(wù)知識、內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，提高各單位財務(wù)及內(nèi)審工作人員的業(yè)務(wù)能力水平。今年以來，共幫助60多家市直單位完善內(nèi)部管理制度12個、推動項目落實25個、解決財務(wù)方面問題72項、解決其他問題19項。省審計廳主要負責(zé)同志作出專項批示，對我市工作成果給予了充分肯定，省審計廳編印專期工作信息進行宣傳推廣，供全省審計機關(guān)參考借鑒。三是推進服務(wù)型執(zhí)法結(jié)果運用。及時聽取、研究、解答審計對象在工作推動中遇到的新情況、新問題、新瓶頸，實時準(zhǔn)確掌握各行業(yè)、各部門、各單位的新政策、新制度、新變化，敏銳洞察經(jīng)濟社會發(fā)展新動向、新規(guī)律、新趨勢。在揭示問題的同時，系統(tǒng)深入剖析問題背后體制障礙、機制缺陷和制度漏洞，提出切實可行的審計建議。今年以來，及時向市委市政府建言獻策：提出全面清理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的審計建議得到了市委市政府高度認可，在全市范圍內(nèi)開展了歷時6個月的國有資產(chǎn)專項清查行動，澄清了底數(shù)，大量歷史遺留問題得以解決；根據(jù)重大政策跟蹤審計調(diào)查建議，4個部門單位制定加強行業(yè)監(jiān)管具體措施，助力漯河優(yōu)化營商環(huán)境；“四好農(nóng)村公路”審計調(diào)查結(jié)果上報市政府后，審計建議被列為市政府重點工作交辦會督導(dǎo)落實事項進行督辦落實。

　　二、取得的工作成效

　　（一）落實黨對審計工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)更加有力。市委審計委員會召開第四次會議，會議要求全市審計機關(guān)要從講政治的高度，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作的重要講話指示批示精神和黨中央關(guān)于審計工作的決策部署，切實將黨委對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)落到實處。市審計局認真履行審計委員會辦公室職責(zé)，建立完善工作規(guī)則、細則，及時請示、報告重大事項，確保黨對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)不折不扣落實到審計工作全過程各環(huán)節(jié)。持續(xù)健全完善市委審計委員會工作規(guī)則，制定了《市委審計委員會成員單位工作協(xié)調(diào)推進機制》《市委審計委員會辦公室會議制度》。鞏固深化審計管理體制改革成果，積極推進全市審計工作一盤棋，指導(dǎo)漯河市西城區(qū)審計委員會辦公室審計委員會成立。

　　（二）服務(wù)全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展成效更加突出。著眼于服務(wù)全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局，科學(xué)制定審計項目計劃，全面履行審計監(jiān)督職能。聚焦重大政策措施落實、重點投資建設(shè)項目、重要專項資金支出開展審計監(jiān)督，組織實施了疫情防控、省市重點工作落實、“放管服”改革、鄉(xiāng)村振興、防汛救災(zāi)資金物資審計等審計項目，促進各項重點工作落實。2021年，共實施審計項目79個，審計報告、專報被市領(lǐng)導(dǎo)批示46次，推動重大政策措施和重大項目落實落地36項，促進增收節(jié)支2404.49萬元，歸還原渠道資金5653.26萬元，避免或挽回損失313.83萬元。移送違規(guī)違紀(jì)問題線索14起，4名責(zé)任人受到黨紀(jì)政務(wù)處分。

　　（三）全面覆蓋的審計工作格局更加完善。實施市縣一級預(yù)算全覆蓋同步審計，市本級、5個縣區(qū)同步開展預(yù)算執(zhí)行審計，對市本級83個一級預(yù)算單位和326個事業(yè)單位的財務(wù)數(shù)據(jù)進行集中采集、整理、分析，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋，推動整改。持續(xù)推行村級審計監(jiān)督全覆蓋，指導(dǎo)各縣區(qū)審計局建立村級審計聯(lián)席會議等制度，完善了縣、鄉(xiāng)、村三級審計監(jiān)督體系。組織市縣兩級審計機關(guān)開展全市村兩委成員經(jīng)濟責(zé)任審計，計劃5年內(nèi)對全市各行政村輪審一遍，2021年完成審計155個村。指導(dǎo)推動全市各部門單位建立內(nèi)審機構(gòu)，健全完善內(nèi)審工作制度，截至目前，全市共有59家單位建立了內(nèi)審機構(gòu)，專兼職人員256人。

　　（四）審計工作效能提升更加顯著。實行審計項目和審計組織方式“兩統(tǒng)籌”，將重大政策措施落實情況跟蹤審計、專項審計整合作為預(yù)算執(zhí)行審計的重點，經(jīng)濟責(zé)任審計與預(yù)算執(zhí)行審計合并實施，實行“一審多項”“一審多果”“一果多用”，切實提升審計工作效率。全面推行審計項目審理工作，對所有審計項目實施集中審理和檢查。加強規(guī)范權(quán)力運行，準(zhǔn)確把握“三個區(qū)分開來”要求，做到依法審計、客觀求實。審計項目充分征求被審計單位意見，客觀審慎地作出審計評價和審計結(jié)論。被審計單位積極主動采納審計意見和建議，制定完善制度54項，審計監(jiān)督與推動完善制度實現(xiàn)了有機結(jié)合。

　　三、下一步工作打算

　　下一步，我們將緊緊圍繞市委、市政府工作中心和重點任務(wù)，充分發(fā)揮審計的服務(wù)、促進和保障作用，助推全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。一是樹牢依法審計意識，規(guī)范審計執(zhí)法行為，在推動制度措施落實、推進工作實效方面下更大功夫，促進審計質(zhì)量有更大提升。二是緊緊圍繞重大政策措施落實，加大對重點民生資金和項目審計力度，著力揭示重大違法違規(guī)問題和體制機制問題。三是充分發(fā)揮審計建設(shè)性作用，及時揭示和反映經(jīng)濟社會各領(lǐng)域的新情況、新問題、新趨勢，深入分析問題背后的深層次原因，為市委市政府當(dāng)好參謀，推動體制機制的建立完善。四是統(tǒng)籌推動工作發(fā)展，正確把握依法履職與創(chuàng)新作為、全面審計與突出重點、審計監(jiān)督與服務(wù)發(fā)展、審計質(zhì)量與工作效率的關(guān)系，不斷提高審計工作科學(xué)化和規(guī)范化水平，為全面推進現(xiàn)代化漯河建設(shè)作出審計貢獻。